Weiterbildungskosten in der Steuererklärung

Weiterbildung in Online Marketing, Digitalisierung und KI steuerlich absetzen

Du möchtest mit einer Weiterbildung bei Distart neue berufliche Kompetenzen aufbauen? Wenn Du die Weiterbildung selbst finanzierst und sie Dich beruflich voranbringt, kannst Du die Kosten häufig steuerlich geltend machen.

Wie kannst Du Weiterbildungskosten von der Steuer absetzen?

Wenn Du eine beruflich veranlasste Weiterbildung selbst bezahlst, können die Kosten Deine Steuerlast senken. Als angestellte Person kannst Du sie in der Regel als Werbungskosten geltend machen. Bist Du selbstständig oder freiberuflich tätig, können sie als Betriebsausgaben berücksichtigt werden.

Für Angestellte wichtig: Der Arbeitnehmer-Pauschbetrag von 1.230 € wird bereits automatisch berücksichtigt. Zusätzliche Werbungskosten wirken sich daher grundsätzlich erst aus, wenn Deine gesamten Werbungskosten im Jahr darüber liegen.

Wie hoch Deine tatsächliche Steuerersparnis ausfällt, hängt von Deiner persönlichen steuerlichen Situation ab.

Gesetzliche Grundlage

Beruflich veranlasste Fort- und Weiterbildungskosten können steuerlich als Werbungskosten berücksichtigt werden.
§ 9 Einkommensteuergesetz (EStG): Werbungskosten sind „Aufwendungen zur Erwerbung, Sicherung und Erhaltung der Einnahmen“.
Für Deine Weiterbildung: Besteht ein beruflicher Zusammenhang, können selbst getragene Fortbildungskosten grundsätzlich als Werbungskosten geltend gemacht werden.
Steuerliche Einordnung: Die Lohnsteuer-Richtlinien nennen Aufwendungen für die Fortbildung im bereits erlernten Beruf ausdrücklich als Werbungskosten.
Junger Mann in dunkler Weste hält Laptop und zeigt lächelnd darauf in einem modernen Gang.

Kann ich meine Distart-Weiterbildung als Werbungskosten geltend machen?

Das hängt von Deiner individuellen Situation ab. Ist die Weiterbildung beruflich veranlasst und hast Du bereits eine Erstausbildung oder ein Studium abgeschlossen, können selbst getragene Kosten grundsätzlich als Werbungskosten berücksichtigt werden. Das kann zum Beispiel der Fall sein, wenn Du:
Dich für neue Aufgaben in Deinem aktuellen Beruf qualifizieren möchtest.
Kenntnisse in Online Marketing, Social Media, Digitalisierung oder KI für Deine Arbeit benötigst.
Als selbstständige Person Dein Angebot weiterentwickeln oder neue Kunden:innen gewinnen möchtest.
Deine beruflichen Chancen verbessern oder Dich neu orientieren möchtest.
Dich nach einer abgeschlossenen Ausbildung oder einem Studium gezielt weiterqualifizierst.
Noch keine Erstausbildung oder kein Erststudium abgeschlossen? Dann gelten andere steuerliche Regeln. Kosten einer erstmaligen Berufsausbildung oder eines Erststudiums können grundsätzlich als Sonderausgaben berücksichtigt werden. Eine Ausnahme kann zum Beispiel bei einer Ausbildung im Rahmen eines Dienstverhältnisses gelten.
Mann in violettem Hoodie arbeitet am Laptop, Frau filmt im Hintergrund, Wohnzimmer mit Fenster.

Der Vorteil Deiner Weiterbildung bei Distart:

Sie findet vollständig online statt. Dadurch entstehen Dir keine regelmäßigen Fahrt-, Übernachtungs- oder Verpflegungskosten für die Teilnahme.

Welche Kosten Du genau geltend machen kannst und welche Nachweise Du benötigst, erklären wir ausführlich in unserem Blogartikel.
Zum Blogartikel

Welche Kosten können bei einer Distart-Weiterbildung relevant sein?

Wenn Du Deine Weiterbildung bei Distart selbst finanzierst, können neben den Kursgebühren auch bestimmte Ausgaben für die technische Teilnahme steuerlich relevant sein.

Kursgebühren

Die von Dir selbst getragenen Gebühren für Deine Distart-Weiterbildung können grundsätzlich als Werbungskosten oder Betriebsausgaben berücksichtigt werden.

Bevor Du die Weiterbildung selbst bezahlst, solltest Du jedoch prüfen, ob eine Förderung für Dich infrage kommt. Viele Distart-Weiterbildungen können abhängig von Deinen Voraussetzungen vollständig oder anteilig gefördert werden.

Werden die Kursgebühren vollständig übernommen, entstehen Dir keine eigenen Kurskosten, die Du steuerlich geltend machen könntest. Bei einer Teilförderung kann grundsätzlich der Anteil berücksichtigt werden, den Du selbst bezahlt hast.

Technische Ausstattung

Für die Teilnahme an Deiner Online-Weiterbildung benötigst Du einen funktionsfähigen Computer oder Laptop. Schaffst Du dafür neue Computerhardware an, kann steuerlich eine Nutzungsdauer von einem Jahr zugrunde gelegt werden. Das BMF lässt dabei grundsätzlich auch zu, die Abschreibung im Jahr der Anschaffung vollständig vorzunehmen. Bei privater Mitnutzung ist jedoch nur der beruflich veranlasste Anteil steuerlich relevant.

Auch zusätzlich benötigte Ausstattung wie Bildschirm oder Headset kann je nach Nutzung berücksichtigt werden.

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Internetkosten

Da alle Distart-Weiterbildungen online stattfinden, benötigst Du eine stabile Internetverbindung. Der beruflich veranlasste Anteil Deiner Internetkosten kann deshalb grundsätzlich steuerlich relevant sein.

Zusätzliche Lernmaterialien

Die für Deine Weiterbildung benötigten Kurs- und Lernmaterialien werden Dir von Distart über die Lernplattform bereitgestellt. Kaufst Du freiwillig zusätzliche Fachliteratur oder weitere Lernmittel, können auch diese Ausgaben im Einzelfall berücksichtigt werden.

So machst Du Deine Weiterbildungskosten geltend

Der Eintrag in der Steuererklärung ist meist einfacher als gedacht. Entscheidend ist, dass Du Deine selbst getragenen Kosten erfasst und die zugehörigen Nachweise aufbewahrst.
Eine lächelnde Frau mit langen braunen Haaren, die einen blauen Pullover, schwarze Hosen und weiße Turnschuhe trägt, sitzt auf einem weißen Sofa mit einem Laptop auf dem Schoß. Neben ihr steht ein runder weißer Tisch mit einer kleinen Pflanzen- und einer Dackel-Statue. Im Hintergrund sind grüne Pflanzblätter sichtbar.

Kosten zusammenstellen

Erfasse Deine selbst gezahlten Kursgebühren sowie mögliche Ausgaben für technische Ausstattung oder Internet. Wurde Deine Weiterbildung gefördert, kannst Du nur den Anteil berücksichtigen, den Du tatsächlich selbst getragen hast.
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Nachweise aufbewahren

Bewahre die Rechnung, den Zahlungsnachweis und Deine Kursunterlagen auf. Von Distart erhältst Du außerdem eine Teilnahme- oder Abschlussbescheinigung. Die Unterlagen musst Du meist erst einreichen, wenn das Finanzamt sie anfordert.
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Kosten steuerlich angeben

Angestellte geben ihre Weiterbildungskosten in der Regel als Werbungskosten an. Dabei solltest Du beachten, dass bereits ein Arbeitnehmer-Pauschbetrag von 1.230 € berücksichtigt wird. Selbstständige erfassen beruflich veranlasste Ausgaben grundsätzlich als Betriebsausgaben. Bei Unsicherheit hilft Dir eine Steuerberatung bei der richtigen Einordnung.
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Digitaler Wandel

Förderung oder steuerlich absetzen?

Bevor Du Deine Distart-Weiterbildung selbst finanzierst, lohnt sich ein Blick auf die verschiedenen Fördermöglichkeiten. Eine teilweise oder vollständige Kostenübernahme ist in der Regel attraktiver als eine spätere steuerliche Berücksichtigung.

Abhängig von Deiner persönlichen und beruflichen Situation können zum Beispiel folgende Förderwege infrage kommen:

Arbeitssuchende

Zusätzliche Qualifizierung, höhere Jobchancen
Möglichkeiten für Arbeitssuchende

Möglichkeiten für Arbeitssuchende
Frau sitzt lächelnd auf einem beigefarbenen Sofa und schaut auf ihr Handy in einem hellen Raum.

Arbeitnehmende

Neue Aufgaben übernehmen, besseres Gehalt
Möglichkeiten für Arbeitnehmende

Möglichkeiten für Arbeitnehmende
Mann mit Brille arbeitet an Laptop, während eine Frau in weißem Hemd ihm gegenübersitzt.

Unternehmen

Beschäftigte schulen lassen, Know-how intern aufbauen
Möglichkeiten als Unternehmen

Möglichkeiten als Unternehmen
Sechs Personen sitzen an einem runden Tisch, arbeiten gemeinsam an Laptops in einem hellen Büro.

Berufsförderungsdienst (BFD) der Bundeswehr

Mit dem Berufsförderungsdienst (BFD) der Bundeswehr gezielt auf den beruflichen Neustart vorbereiten.
Möglichkeiten mit dem BFD

Möglichkeiten mit dem BFD
Person in military camouflage uniform typing on a laptop computer, sitting on a couch.

Solo-Selbstständige

KOMPASS unterstützt Solo-Selbstständige bei ihrer digitalen Weiterbildung mit bis zu 90 % Förderung.
Möglichkeiten mit KOMPASS

Möglichkeiten mit KOMPASS
Woman sitting cross-legged at a kitchen table working on a laptop with a book, mug, and glass of water nearby in a dimly lit room.

Deutsche Rentenversicherung

Die DRV unterstützt mit Leistungen zur beruflichen Rehabilitation – offiziell „Leistungen zur Teilhabe am Arbeitsleben“ genannt.​
Möglichkeiten mit der DRV

Möglichkeiten mit der DRV
Ein älterer Mann arbeitet lachend an einem Laptop an einem hellen Schreibtisch am Fenster.

Bildungsfreistellung

In nur 5–10 Tagen zu gefragten Kompetenzen für Deinen Berufsalltag.
Möglichkeiten zur Bildungsfreistellung

Möglichkeiten zur Bildungsfreistellung
Zwei Personen unterhalten sich an einem hellen Bürofenster, eine lächelnde Frau mit Brille sitzt am Tisch.

Regionale Förderung

Regionale Förderprogramme unterstützen dabei, Weiterbildungen und
Qualifizierungen finanziell einfacher umzusetzen.
Weiterbildungs­richtlinie Brandenburg
Sachsen-Anhalt Weiterbildung

Weiterbildungs­richtlinie Brandenburg
Sachsen-Anhalt Weiterbildung
Eine junge Frau mit lockigen Haaren arbeitet an ihrem Laptop in einem hellen Cafe mit vielen holzmöbeln.

Wir wollen Dich kennenlernen

Welche Weiterbildung passt zu Deinen beruflichen Zielen? Kommt für Dich eine Förderung infrage oder möchtest Du selbst investieren? Wir beraten Dich kostenlos zu Deinen Möglichkeiten bei Distart.
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Mann mit rosa Pullover, der an einem Schreibtisch sitzt und einen Computer mit Mikrofon benutzt.